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证监会就修订证券发行上市保荐业务工作底稿指引公开征求意见

2021-11-19 19:01分享至
证监会发布关于就修订《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》公开征求意见的通知。征求意见稿共十五条,主要修订内容如下:一是,增加对其他证券服务机构专业意见的相关复核资料;二是,增加内核阶段工作底稿要求;三是,增加分析验证过程的相关底稿。修订后的《底稿指引》是对保荐机构从事证券发行上市保荐业务时编制工作底稿的一般要求,为提高可操作性和灵活性,底稿目录具体内容由自律规则予以规定。(证券时报)原文链接

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证监会发布关于就《保荐人尽职调查工作准则》公开征求意见的通知。对原《保荐人尽职调查工作准则》中未涉及的一些尽职调查事项进行了补充,包括:红筹架构、特别投票权、协议控制、在其他证券市场的上市/挂牌情况、“三类股东”的核查、发行人未实现盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的、发行人的业务高度依赖信息系统的、投资者保护、估值板块定位等需要核查的事项。(证券时报)

2021-11-19

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